Финансовое расследование

Финансовое расследование – это совокупность организационно-штатной структуры, мер, методик и процедур, разработанных и применяемых в рамках инфраструктуры Финансового университета при Правительстве Российской Федерации с привлечением подразделений правоохранительных, налоговых и других контролирующих государственных органов.

Финансовое расследование предусматривает упорядоченное сопровождение деятельности организации, направленное на защиту прав и законных интересов собственников, кредиторов и инвесторов, своевременное выявление, документирование, предотвращение и возмещение убытков (ущерба и упущенной выгоды).

Финансовое расследование включает в себя работу по следующим направлениям:

• поиск лиц и имущества, поиск и сбор, а также обеспечение подлинности, точности и полноты документов и сведений;
• обеспечение своевременности подготовки достоверной финансовой и правовой документации, свидетельских показаний, результатов контрольных мероприятий, других документов и сведений;
• выявление нарушений рыночных условий и обычаев делового оборота, сомнительных операций, подозрительных лиц и создание условий для предотвращения нарушений в финансово-хозяйственной или профессиональной деятельности и репутационного ущерба;
• создание условий для обеспечения сохранности и эффективного использования имущества, человеческого капитала и других активов;
• обеспечение результативности и качества выполнения функций и операций в рамках гражданского, уголовного, переговорного процессов, экспертной деятельности, частно-государственного партнерства, саморегулирования, общественного контроля, взаимодействия с представителями СМИ;
• взаимодействие с органами государственной власти, всеми элементами правоохранительной и судебной системы;
• контроль деятельности профессиональных сообществ, распределения полномочий и ответственности;
• контроль соблюдения и исполнения положений действующего законодательства, всех подзаконных актов, внутриведомственных организационно-распорядительных документов, соблюдения норм и обычаев делового оборота;
• управление информационными потоками (поиск, сбор, учет, анализ и передача информации), обеспечение информационной безопасности;
• управление финансовыми, правовыми и прочими профессиональными рисками;
• выявление и документирование признаков и фактов мошенничества, экономических преступлений и коррупции;
• реализация всего комплекса правовых механизмов, направленных на обеспечение предотвращения или возмещения убытков.

По форме финансовое расследование может проводиться на конфиденциальной основе без распространения информации об инициаторе или от имени другого заказчика, а может публично – с привлечением СМИ и субъектов общественного контроля.

Финансовое расследование, как совокупность организационно-штатной структуры и методик, позволяет не использовать шаблон или готовый рецепт, а выявить проблему, четко ее сформулировать, обеспечить поиск оптимального решения, организовать работу одновременно по ряду направлений, обращая внимание на все мелкие детали и слабые сигналы, ориентируя при этом все ресурсы на конечный результат. Финансовое расследование может быть использовано на трех направления деятельности любой организации:

• расследование и возмещение ущерба;
• сохранность активов и выявление рисков;
• стратегия развития и привлечение инвестиций.